今まさに、企業を取り巻く外部環境は激変しています。

これらの変化に立ち向かうためには、経営の抜本的改革と競争力強化のための事業の再構築が必要となります。それらを実現させる有効な手段としてM&Aやグループ内の事業再編が挙げられます。

 

競争力のある事業をより強くするために同業他社の事業を買収したり、また逆に競争力の弱い事業は他社に売却する等して、事業の選択と集中を推し進めていくことが企業の存続を計る上でも重要なこととなってきています。

 

アゼリア・パートナーズは、M&Aや事業再編を経営戦略の1つとして考えているお客様に対して、今まで培ってきたM&A・事業再編に関する専門的知識とノウハウを最大限活用し、各フェーズ（下図参照）で以下のようなサービスを提供いたします（なお、弊社の支援範囲につきましてはご要望に応じて選択できます）。

 

 

 

▶ ストラクチャー（M&A・事業再編スキーム）の策定支援

 

企業買収や事業買収等のバイサイド（買い手）の場合はもちろんのこと、子会社売却や事業譲渡等のセルサイド（売り手）に立った場合やグループ内事業再編を行う場合にも、ディールを成功させるためには現状の財務の実態を把握することが大切です。

財務デューデリジェンスで実施する主たる内容は以下のとおりです。

▶ 自社分析
正常収益力（利益・キャッシュフロー）分析、ストック（実態貸借対照表）分析、ビジネスプロセス分析、事業構造分析

 

▶ 外部環境分析
マクロ環境分析、ミクロ環境分析（業界構造分析、顧客動向分析、市場動向分析）、競合他社分析

 

▶ M&A・事業再編に当たり留意すべき財務リスクの抽出

財務デューデリジェンスの詳細はこちら→
 

※ 案件によっては必要に応じて税務デューデリジェンス、法務デューデリジェンス、不動産デューデリジェンス等を実施することもございます（報酬は別途となります）。

 

財務デューデリジェンスから得られた情報をもとに、企業又は事業の価値評価（バリュエーション）を行います。通常のケースの場合は、コストアプローチ、インカムアプローチ及びマーケットアプローチの3つの評価方法を併用いたします。

 

▶ 企業価値評価（株価算定）

－ 修正簿価純資産法

－ DCF法

－ 乗数法（マルチプル法）　等

▶ 事業価値評価

－ 修正簿価純資産法

－ DCF法

－ 乗数法（マルチプル法）　等

 

 

M&A・事業再編を成功させるため、実行時のプロジェクトマネジメントのサポートや各種アドバイスだけにとどまらず、ディール実行後の業務運営や経営管理等の再構築のサポートもいたします。

 

▶ M&A・事業再編の実行支援

－ スケジュールの進捗管理

－ 必要なドキュメント類の作成サポート

－ 利害関係者間の調整

－ M&A・事業再編時の会計処理に関するアドバイス　等

 

▶ M&A・事業再編実行後の各種支援

－ ビジネスプロセスの共通化や見直しに関するサポート

－ 決算・財務報告プロセスの共通化や見直しに関するサポート

－ 経営管理手法の共通化や見直しに関するサポート　等

 

 

※ M&A・事業再編の実行支援では、必要に応じて弁護士がプロジェクトメンバーに加わることがございます（報酬は別途となります）。